2019年07月23日14:30，“經(jīng)濟學前沿名家講座”第一期第二講在中國人民大學明德主樓728室成功舉辦。此次講座的主講人是馬里蘭大學經(jīng)濟系的約翰.沃利斯（JOHN JOSEPH WALLIS）教授，本次講座的主題為“理解初級規(guī)則（Primary Rules）和次級規(guī)則（Secondary Rules）及應(yīng)用”。

沃利斯教授首先介紹了初級規(guī)則和次級規(guī)則的概念。（1）初級規(guī)則和次級規(guī)則概念來源于哈特的著作《法律的概念》（The Concept of Law）。初級規(guī)則是影響和管理個人之間、個人與組織之間或組織之間關(guān)系的規(guī)則，如“保護產(chǎn)權(quán)（secure property rights）”。次級規(guī)則是制定和改變規(guī)則的規(guī)則。有改變初級規(guī)則的次級規(guī)則，也有改變次級規(guī)則的次級規(guī)則。（2）次級規(guī)則規(guī)定了誰可以制定規(guī)則、制定（或更改）規(guī)則的過程、選擇規(guī)則制定者的過程以及對是否可以制定的規(guī)則的類型的限制。需要指出的是，一致同意規(guī)則并非每個人都在積極意義上“同意”，我們都“同意”太陽每天早晨從東方升起并非是太陽升起的原因。次級規(guī)則本身就是一致同意規(guī)則。所有組織都有次級規(guī)則和初級規(guī)則。發(fā)達社會和發(fā)展中社會的一個顯著差異是次級規(guī)則的明確性和完整性。

接下來，沃利斯教授通過兩篇文章《憲法，公司和腐敗：美國各州和憲法變革，1842年至1852年》（Constitutions, Corporations, and Corruption: American States and Constitutional Change,1842 to 1852）和《美國歷史上體制性腐敗的概念》（The Concept of Systematic Corruption in American History）來解釋初級規(guī)則和次級規(guī)則的相關(guān)理論。體制性腐敗（Systematic Corruption）這篇文章追溯了從亞里士多德到18世紀、19世紀英國和美國輝格黨的政治理論中的腐敗觀念。憲法這篇文章列出了美國各州在為運河和銀行籌資時所面臨的選擇，當引發(fā)債務(wù)危機時，美國人試圖理解為什么他們做出了如此糟糕的決定。結(jié)果是憲法上的變革需要大規(guī)模的非人際規(guī)則（impersonal rules）。

第一部分是相關(guān)概念。（1）體制性腐敗。亞里士多德認為純粹和腐敗形式包括王權(quán)（純粹形式），暴政（腐敗形式）；貴族，寡頭政治；憲政，民主。當政府形式發(fā)生轉(zhuǎn)變時就會產(chǎn)生腐敗，這是一個不可避免的歷史過程，只能通過采用混合和平衡三種純粹類型的政府形式來減緩。（2）平衡的政府。波力比阿斯（Polybius）認為，腐敗如同衰老和死亡，是一個自然過程，隨著純粹形式的政府相互轉(zhuǎn)化，腐敗將不可避免地發(fā)生。只有混合和平衡的政府才有可能減緩腐敗進程。（3）腐敗。貪污腐敗（Venal Corruption）是指通過經(jīng)濟操縱政府以獲得租金。體制性腐敗是指政府通過創(chuàng)造特權(quán)的方式創(chuàng)造租金，政府內(nèi)部集團通過租金與經(jīng)濟行為者（economic actors）建立聯(lián)系，再利用該集團對“客戶（clients）”的影響來控制政府。沃利斯教授認為體制性腐敗是制度結(jié)構(gòu)的結(jié)果。平衡的政府不能解決體制性腐敗問題：1）腐敗是極端的，一切都處于危險之中，腐敗導(dǎo)致暴政和奴役。2）腐敗涉及憲法。3）腐敗可以通過次級規(guī)則的結(jié)構(gòu)來限制。4）政治團體通過經(jīng)濟機制對政體進行腐敗影響。有學者將美國革命解釋為殖民地輝格黨思想的結(jié)果。

第二部分是理論模型。在暴力和社會秩序（Violence and Social Orders）一書中，North、Wallis和Weingast（NWW）構(gòu)建了一個擁有許多小團體和大量暴力的世界，問題是這些團體如何達成限制暴力的協(xié)議。（1）自然國家（natural state）。黏合性組織（Adherent organizations）僅通過內(nèi)部安排和成員的利益聯(lián)結(jié)起來，契約性組織（Contractual organization）利用外部的第三方安排來實現(xiàn)內(nèi)部安排。在“自然國家”中，由于對契約性組織的支持有限而產(chǎn)生的租金，支配聯(lián)盟（Dominant Coalition）中的黏合性組織是穩(wěn)定的。（2）身份規(guī)則（Identity Rules）。通過創(chuàng)建租金（NWW稱為自然國家或權(quán)力限制秩序（limited access order））來維持社會關(guān)系的社會，可以支持身份規(guī)則并在身份規(guī)則的基礎(chǔ)上改變。社會身份植根于組織之中。自然國家通過操縱經(jīng)濟利益使政治秩序和政治協(xié)議變得可信和穩(wěn)定，以確保政治聯(lián)盟成員協(xié)調(diào)。

第三部分是美國財產(chǎn)稅變遷。當想建造運河時，各州面臨的主要問題是一個為少數(shù)人口帶來利益的項目如何獲得多數(shù)民主立法規(guī)則的支持？

（1）美國立法的原則和約束。多數(shù)規(guī)則和退出約束（Majority Rule and the exit constraints）。憲法要求所有立法以多數(shù)通過國會或州立法機關(guān)。任何立法都必須滿足多數(shù)限制。退出限制要求立法機關(guān)通過的所有立法的總和不會使地區(qū)變得更糟。

（2）稅收。①正常征稅（Normal Taxation），只需將現(xiàn)有稅金提高到足以支付項目的金額，并根據(jù)現(xiàn)行稅收規(guī)則在各地區(qū)之間分配稅收。但大多數(shù)地區(qū)沒有收益，每個地區(qū)都要納稅。②全民均享（Something for Everyone），使用固定規(guī)則在所有地區(qū)之間分配支出，使用現(xiàn)有稅收分配稅金。③受益稅（Benefit Taxation），通過將一個人（或地區(qū)支付）的稅收與從支出中獲得的利益聯(lián)系起來。土地價格資本化（反映）運河的價值，那么對土地價值征稅將把負擔轉(zhuǎn)移給受益最多的人。④無稅財政（Taxless Finance）。1）使用借來的資金為項目提供資金，或者通過向擁有特權(quán)的公司頒發(fā)公司執(zhí)照（Charter），給私人團體一個特殊權(quán)限，只有私人團體實際提供服務(wù)才有價值。2）構(gòu)建項目，并使用項目的回報來償還債券。運河建成后，沒有人的稅收上漲。缺點是所有納稅人都必須接受或有負債，如果項目失敗，他們的稅收將增加以償還債券。

（3）憲法修改。人們擔心體制性腐敗的問題，各州在19世紀40年代開始改變憲法，大多數(shù)州都包括改變州在借款、特許公司、征稅、州政府信貸和州允許通過的法律的種類等方面的條款。包括程序性債務(wù)限制（Procedural Debt Restrictions）、一般公司法、禁止私營公司的州所有權(quán)等。20世紀初，所有州都有某種形式的一般性公司法。憲法修改旨在限制立法規(guī)則操縱經(jīng)濟利益的能力，這是從身份到非人際規(guī)則的轉(zhuǎn)變的開始。這種轉(zhuǎn)變體現(xiàn)在次級規(guī)則中，限制了政府可以制定的規(guī)則類型。這不是文化或規(guī)范（Norms）的結(jié)果，而是“一致同意規(guī)則”性質(zhì)的刻意改變。

供稿：龍婷玉、顏嘉楠；編輯：楊菲；核稿：熊雪鋒